Équivalent de trésorerie exemple

Il est important de noter que ces investissements ne sont considérés comme équivalents que s`ils sont facilement disponibles et ne sont pas limités par un accord. Son cours de l`action est toujours le même et est constamment à $1 par action. La trésorerie et les équivalents de trésorerie sont très importants pour la liquidité d`une entreprise. Cela comprend l`argent dans le compte bancaire de l`entreprise, tiroir de la petite caisse, et inscrivez-vous. Le rendement des T-Bills est la différence entre le prix d`achat et la valeur du rachat. En d`autres termes, c`est la méthode standard de paiement pour les entreprises. Les équivalents de trésorerie sont des titres de placement à court terme qui ont des périodes de maturité de 90 jours ou moins. Les entreprises stockent souvent de l`argent dans ces titres facilement convertibles afin d`obtenir des intérêts pendant qu`ils attendent de l`utiliser. Très probablement nous pouvons déduire d`en haut que Colgate ne cherche pas à puruser une stratégie d`acquisition majeure. Il ne faut pas s`attendre à ce que la valeur des équivalents de trésorerie change sensiblement avant le rachat ou l`échéance. Un article doit satisfaire aux critères suivants pour être admissible à l`équivalent en espèces.

Définition: la trésorerie et les équivalents de trésorerie sont des actifs très liquides, y compris les monnaies, les devises et les placements à court terme qui mûrissent généralement en 30-90 jours. L`investissement doit être à court terme, généralement avec une durée d`investissement maximale de trois mois ou moins. Ce n`est pas comme une obligation privée à court terme ou un prêt où la société peut défaut ou faire faillite. En effet, la trésorerie et les équivalents de trésorerie sont les actifs les plus liquides. Les certificats de dépôt peuvent être considérés comme un équivalent en espèces en fonction de la date d`échéance. Les titres négociables sont des actifs et des instruments financiers qui peuvent facilement être convertis en espèces et sont donc très liquides. La trésorerie est l`argent sous forme de monnaie. Il y a plusieurs raisons pour lesquelles une entreprise peut stocker son capital dans des équivalents de trésorerie. Le Fonds de roulement est important pour financer une entreprise à court terme (12 mois ou moins) et peut être utilisé pour aider à financer l`inventaire, les dépenses d`exploitation et les achats d`immobilisations. Les équivalents de trésorerie constituent également l`un des indicateurs de santé les plus importants du système financier d`une entreprise.

Si nous notons l`exemple de trésorerie et équivalents de trésorerie d`Apple, nous allons obtenir quelques idées sur le même. Selon la norme comptable internationale 7 (IAS 7), la trésorerie „comprend les liquidités et les dépôts à la demande”.

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